2023年度汉沽管理区灌排站部门决算分析报告

一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

（1）贯彻执行党的方针、政策、法律、法规、上级决议和指令。

（2）负责全灌区灌排管理，制定用水计划，统一调度水量，协调区域外用水、排水。

（3）负责编制水利工程发展规划、设计、申报、建设与管理。

（4）按照上级抗旱防汛的决议和指令，实施开展抗旱、防汛工作，及时准确向领导传递水情信息，指挥抗旱、防汛工作。

（5）负责制定年度工作计划，编制水利工程岁修、大修计划，机电设备检查、维修、配套和更新改造计划。

（6）负责全站水利资金的计划、使用、管理，将有限资金发挥最大效益。

（7）协调处理各种关系，完成上级交办的各项工作。

（8）负责搞好安全生产和综合治理工作，建立健全各项规章制度，保障各项工作正常运转。

（9）负责全站水利方面的科研工作规划和实施、科研成果的引进，科技教育、科技成果的推广，职工教育培训。

（10）负责所辖水利工程设施、河道渠系的管理运营与保护，依法保护水利工程安全。

（11）负责搞好河道渠系绿化管理工作，按照林改确权协议，强化所辖林段督导管理工作。

（12）负责做好年终工作总结和考评工作。

2．机构情况，本部门机构数为1个，没有变动。

3．人员情况，单位总人数44名，其中在册职工34名，退休职工10名，合同工13名。

（二）当年取得的主要事业成效。

我站始终以服务农业为宗旨，认真落实管区各项工作要求，全力配合管区开展各项重点工作。

（一）有效应对持续干旱，确保农业稳定发展。因去年冬季及今年上半年雨水偏少，总降雨量仅为116毫米。针对旱情严重情况我站提前做好水情水质监测调查，为管区领导谋划农业发展提供水情信息，为农业生产生活用水提供安全保障。1.冬季利用内外河道储水1000多万方，完成冬灌3.5万亩，为春播夯实基础；2.抓住津唐运河水位高水质好的时机，由东崔泵站、裴庄泵站自流调水约960万方；3.依据农业需水情况启动东崔泵站、裴庄泵站导水，补蓄区内水源，机灌导水约580万方。有效遏制了旱情进一步发展，保障了农作物正常生长。

（二）强化防汛除涝基础，确保全区安全度汛。在抗旱调水保障农业用水的同时，我们利用各种会议强化干部职工防大汛排沥涝的意识，增强防汛抗旱应急能力，扎实做好防汛准备工作六到位：1.成立以站长任组长各分站长、办公室成员组成的防汛小组；副站长为队长的13人抢险小分队，随时按防汛指令组织实施抢险救援。2.建立总站领导带班，各站双人值班制度确保24小时通讯畅通，遇有突发事件及时处理及上报。3.制定防汛应急预案，依据水情信息排蓄结合，遇极端天气所有泵站满负荷启动全力排水除涝，并按防汛指令深入一线全力配合抢险救援，避免城区农田发生洪涝灾害，实现全区安全度汛；4.做好防汛物资储备。储备防汛木桩237棵、编织袋133057条、铁丝43盘、铁锨820把、汽、柴油发电机2台、电焊机1台、各型号水泵34台、冲锋舟、橡皮艇、救生衣救生圈等及防汛运输车两辆，为防汛抗旱提供交通运输；5.做好维修保养。在泵站大修保养的基础上进一步做好汛前维修保养，以保障汛期泵站机电设备安全运行100%；6.加强河道巡查，严密排查三条国有河道和外围边界及区内主要河道渠系，确保排水畅通和严防客水流入，减轻洪涝压力。

（三）加强泵站安全管理，切实做好维修保养。结合单位实际，适时组织法律法规学习培训、安全操作技能与管理能力培训和消防演习，扩大职工安全生产知识知晓面，增强安全生产责任感，有力推进安全生产。利用冬春泵站闲置期，对所辖泵站机电设备进行检修保养，先后完成检修机泵30台、开关柜73面、启闭机81台、100KW发电机组1台，更新各站破损拦污栅。通过维修运行调试，确保机电设备安全良好运行，为抗旱防汛夯实基础。

（四）落实管区重点工作任务，推进水环境治理。1.扎实做好水生态环境建设，认真开展津唐运河、百戟河、南干渠等主要河道及城区景观带环境治理，截止目前动用运输车辆108车次，雇佣临时工1120人次，清理生活垃圾及水生植物等2300余方。同时，建立长效机制，在南干渠、景观带安排专人进行长期管理，沿河卫生环境明显改观。2.扎实推进绿化攻坚。完成蓟运河分洪道和入海排河两岸农田林网抚育任务；按照管区美国白蛾防治实施方案，集中统一出动车辆人员在最佳时期实施防治，河道两岸绿树成荫，有效提升城区水生态环境。

（五）强化党风廉政建设，推进精神文明发展。坚定的同以习近平同志为核心的党中央保持高度一致，自觉担负起全面从严治党主体责任，坚持常抓不懈，倡导节俭之风，抵制奢侈浪费，注重增强思想品德修养、努力提高党员干部职工廉洁从政的能力，增强联系群众、关心群众、服务群众的意识和能力。加强基层党支部建设，深入贯彻落实党的二十大精神，深化拓展“牢记嘱托当先锋、英雄城市党旗红”基层党建示范引领三年行动，充分发挥党支部这个战斗堡垒作用推动基层党组织创A工作落实，积极为单位凝精聚神，形成工作合力。同时积极开展党员志愿服务活动，推动创建国家卫生县城和文明城区活动参与率，开展河道清理和小广告清理活动；关心困难职工生活，为职工交纳意外伤害保险；参加市工会组织职工重大疾病医疗互助活动。单位连续多年汉沽管理区授予“文明单位”、唐山市人民政府授予“文明建设先进单位”等多项荣誉。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

2023年预算收入827.08万元，2023年预算支出827.08万元，2022年预算收入922.14万元，2021年预算支出922.14万元，比2022年预算减少95.06万元。减少原因：本年适龄退休职工集中，职工薪资等待遇减少、本年度工程项目预算减少等。

（二）收入支出预算执行情况。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）2023年预算收入843.27万元，2023年预算支出843.27万元，其中人员经费支出643.07万元，日常公用经费支出41.2万元，项目支出159万元。实际收入827.08万元，实际支出827.08万元，其中人员经费支出588.48万元，日常公用经费支出41.2万元，项目支出197.4万元。

（2）2023年实际收入支出与年初预算差额为-16.19万元，其原因为：本年适龄退休职工集中，职工薪资等待遇减少等。

2．收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。

（2）收入支出与上年度对比情况及原因分析(可用柱形图或折线图)。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：本年度支出3.37万元，上年度支出3.46万元，较上年决算减少0.09万元。

（2）会议费支出情况：本年度支出0万元，上年度支出0万元，较上年决算持平。

（3）培训费支出情况：本年度支出0万元，上年度支出0万元，较上年决算持平。

（4）其他对单位影响较大的支出情况。

（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

4.财政拨款收入、支出分析。

2022年拨款收入855.99万元，2022年拨款支出855.99万元，其中人员经费支出624.41万元，日常公用经费支出31.84万元，项目支出199.74万元。实际收入855.99万元，实际支出855.99万元，其中人员经费支出624.41万元，日常公用经费支出31.84万元，项目支出199.74万元。

（2）2022年实际收入支出与年初预算差额为-66.15万元，其原因为：2022年减少安排基金预算支出、厉行节约减少了日常公用经费支出等。

5.非财政拨款收入分析。

我单位年末无非财政拨款收入

（三）年末结转和结余情况。

我单位年末无结转结余。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

对资产、负债信息进行分析，主要分析与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因。

（五）绩效目标完成情况。

1.概述项目绩效目标完成情况。

（1）总体绩效目标

①提高水资源利用效率、提高农业综合生产能力、促进农民增收为目标，加强与城市现代化和社会主义新农村相适应的水利基础设施建设，完善防洪减灾体系、水资源保护体系、水生态环境保护体系和水利发展服务体系，建设节水型社会。

②根据国家政策法规和本单位实际情况，建立健全财务制度和约束机制，依法、合理地使用财政资金，提高财政资金使用效率，在完成部门职能目标中合理分配人、财、物，使之达到较高的工作效率和水平。

③全区水利基础设施保障能力得到提升，民生水利建设得到发展，水利抗灾减灾取得成绩，水土保持生态建设取得新进展，水资源管理稳步推进，水利改革不断推进，行业能力得到一定增强, 为我区经济社会的可持续发展提供了有力保障。

（2）分项绩效目标

①疫情防控工作。

绩效目标：按照管区防疫要求，推进单位疫情防控工作，提升本单位疫情防控水平。

绩效指标：高度重视疫情防控工作，克服麻痹思想，认清当前疫情形势，全面落实各项疫情防控工作。

②抗旱防汛工作

绩效目标：确保农业避免发生灾害，实现全区安全度汛。

绩效指标：坚持抗旱防汛并重，排蓄结合，继续全力实施抗旱调水确保农业灌溉，继续夯实备汛工作时刻做好应对突发汛情的准备，遇强降雨第一时间排水除涝，抢险救援。

③水工维护工作

绩效目标：扎实做好水利工程维修改造工程，确保健康持续发展。

绩效指标：积极向上级主管部门申报水利工程状况，争取项目资金，按资金批复要求本着先急后缓、择险修要的原则。

④安全生产工作

绩效指标：争取实现全年安全生产零事故、零违法、零上访。

绩效指标：进一步做好安全生产工作，强化安全生产目标管理。

⑤环境绿化工作

绩效指标：全力抓好生态环境建设，确保树木良好生长。

绩效指标：本年将继续加强景观带、南干渠、津唐运河等河道环境治理工作。强化绿化管理，做好病虫害防治工作。

⑥年度考核工作

绩效指标：全力做好考核评价工作，激励干部担当作为。

绩效指标：认真做好年度考核工作，总结成绩，查找制约单位发展突出问题，扎实推进水利职能服务，为谱写新时代新汉沽改革开放新篇章贡献更大力量。

2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况（如有）。

①全面加强党的建设。深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记重要论述精神，真正学懂弄通做实。

②领导重视，制定制度规划。根据年度目标工作，领导非常重视，制定完善预算绩效管理制度、资金管理办法、工作保障制度等，为全年预算绩效目标的实现奠定制度基础；完善财务管理制度，通过严格审批程序，规范财务资产管理，做到支出合理，物尽其用；加强内部监督制度建设，对绩效运行和执行情况进行督导，确保财政资金安全有效。成立了目标实现小组，任务分解到各科室，分季度汇报工作开展进度，存在的问题，有什么好的意见、建议。高效、高质完成目标。

③明确责任，强化领导。根据全站工作，详细制定年度工作任务分解。对每一项工作，明确分管责任人。对建设项目实行一个项目一抓到底，直到通过验收，为各项工作的扎实开展提供了强有力的组织保障。

④强化学习，严格制度，加强管理。加强干部职工理想信念教育、宗旨教育、思想道德教育和业务技术培训，提高广大干部职工思想政治素质、技术水平和业务工作能力。加强制度建设，规范管理。坚持从完善制度入手，强化管理，以制度规范言行，实现有序化管理，对学习、车辆、请销假、考勤等制度严抓落实。努力开展学习型、法制型、效能型、服务型和廉洁型建设，加强效能建设，增强干部职工的效能意识和服务意识。

⑤尊重实际，讲求实效，围绕全区经济发展大局搞服务。切实解决民众关注涉水问题。从发展农村经济、增加农民收入，改善百姓生活条件出发，结合全区和系统工作实际，加大全区水利建设力度，认真搞好配水服务，努力为产业发展提供水利保障。围绕全区工业园区和支柱产业发展搞好服务。改进工作方法，简化办事程序，提高工作效率，努力支持企业发展。

⑥加强督导，严格落实，保证了各项工作扎实开展。切实加大工程建设、行风建设、安全生产、精神文明等各项工作的督导检查力度。站领导亲自督导，定期听取工作开展情况汇报。坚持把每项工作目标与责任人年终考核挂钩，年底按项量化考核，严格落实奖惩机制。加强工程质量监督检查，明确技术要求、质量要求、错误追究方式等，确保工程建设′质量安全，资金安全，人员安全"，使全站工程建设不断趋于制度化、规范化。

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

1.预算执行及绩效管理中存在问题

（1）缺乏对绩效管理是一个完整系统的认识

（2）绩效评估的目的误以为只用于利益分配

（3）绩效指标设计不当，绩效考核标准不规范

2.绩效管理存在问题的原因

（1）由单位本身特点导致

（2）绩效管理缺乏系统性

（3）绩效管理缺乏运行环境

3.改进方法和措施

（1）建立完整绩效体系，确保绩效管理循环的有效运行

（2）强调绩效管理的“绩效提升功能”

（3）再次，科学设计绩效指标，客观制定考核标准。

（4）加强培训确保绩效管理的有效实施

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

1、本单位严格按照财政部门要求组织本次决算主管人员亲临审核 

2、本单位在严格按照财务公开公正的原则，主管部门批复决算工作的情况下开展年度决算。严格做到做好内部控制，使年度决算更加精准合理。 

（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。

我单位决算一经区财政部门审核通过后会及时在区政府公开网站上公布，确保决算数据准确、公开、透明。

（三）对部门决算管理工作的意见和建议。

1.提高认识，加强部门决算管理

部门决算是一项非常重要的工作，是对单位当年经济活动的总结，也是对当年预算执行情况的总结，是需要对外披露的单位年度报表，填报单位要对本单位填报的数据真实性、完整性负责。单位负责作应加大对部门决算编制工作的重视程度，充分认识部门决算编制工作的重要性，对部门决算编制工作提供有力保障。部门决算编制人员应在理念上对决算工作提高重视，本着严谨、求实的工作态度，认真求证、科学合理、真实有效地完成部门决算编制工作。使部门决算能够充分发挥年度总结和提供参考的重要作用。

2.统筹安排，尽早部署。目前决算报表已经基本稳定，可否考虑提前安排设置参数，最好在布置决算，下发软件的时候基本确定，这样作为报表填报者、汇总统计者、甚至审核者来说均可以节约大量的时间，更主要的是能够保持数据完整、真实、连贯。

3.适应形势，加强队伍建设。为适应当前行政事业单位财务管理的需要，财务人员要积极学习新的财务知识和财经法规，做好日常会计基础核算工作和编制前期各项工作。在年底编制部门决算报表时，首先要选配计算机业务水平较好、决算经验丰富的人员参加上级财政组织的决算工作安排、培训会议，保证上级决算精神的坚决贯彻。其次要指派专人对报表软件进行集中培训，让所有参加决算工作的人员都能熟练掌握报表操作技术，弄懂表格关系，为决算工作的顺利开展奠定基础。

4.夯实基础工作，细致决算填报。部门决算的基础数据来源于日常的会计凭证、账簿和各种报表，这些数据真实准确、完整全面是确保决算工作质量的必要保证。一是要把好原始凭证的审核关。这是编制好会计决算的第一关。这要求经办会计要严格按照有关的政策法规，认真审核每一张原始单据的真实性、合法性，分清每项支出的项目类型和资金来源，从源头上堵住违规资金的支出，这是保证决算质量的前提。二要把好凭证录入审核关。这是整个会计核算工作中最基础的工作，同时也是重要环节之一，凭证录入审核这关没有把好，相关的账务数据就会出现错误，生成的报表数据就会令人质疑，也更谈不上会计决算信息质量的提高。三要把好与国库的对账关。在每年年末编制报表之前，要做的一项重要工作是与国库科进行财政拨款核对。只有核对清楚后才能据此编制财政收入数，否则会影响决算收入金额和年末资金余额的填报，使决算数据出现错误。四要把好编制环节的数据录入关。首先要了解目前年度决算报表的报表结构，清楚决算报表中的主表和附表的内容，考虑哪些表是要填报的，哪些表是自动生成的；在编制范围方面，要考虑报表编制范围是否齐全，有无漏报和重报；在编制方法方面，要考虑是否符合现行会计制度的要求，是否符合报表编制说明的要求；在填报顺序方面，要考虑哪些表先填、哪些表后填；并且在进行填报时，要求会计人员高度负责、细致、严谨，只有这样才能保证决算报表的完整性、准确性和填报效率，同时还可以避免漏填表、填错表。

5.完善审核程序，建立制约机制。年度决算报表的填报内容杂、数据多，在数据录入完毕后，会审环节尤其重要。

（1）财政各业务股室做好指标、数字资料的审核工作。企财科负责城建系统指标核实；文财科负责教育系统指标核实；非税局负责审核“非税收入征缴情况表”；国资科负责审核“资产情况表”；预算科负责审核“收入支出决算总表”及“财政拨款收入支出决算总表”中年初预算；综合科负责其他数字资料的审核。

（2）指派国库科专人做好报表数据技术性审查工作，审查表内和表间数据的钩稽关系，还要注意逻辑性错误的出现，注意核实性错误的出现，并对数据的合理性进行分析。通过会审，及时发现问题，及时解决问题，切实做到账表相符、数据衔接一致，保证决算报表数据真实、准确、全面。

6.做好决算数据分析、提高决算水平。决算编报的质量如何，决算分析的质量占很大因素。如果我们要进一步提高决算分析报告撰写水平，除了要做好决算的编制工作外，还要从两方面入手：

（1）提高会计人员的文字功底，加强对现成的决算数据的分析能力，加强对单位的财务收支状况和资金使用情况的分析能力，并在此基础上进行认真归纳和总结，不断探索，撰写出符合要求的高质量决算分析报告。

（2）决算分析报告是一项基础性工作，内容丰富、涉及面广，其中有很多事项财政部门并不直接掌握，需要相关部门提供。为此需要各预算单位的积极配合和大力支持，共同完成决算分析报告，为来年预算的编制与执行，为加强财务方面的管理提供必要数据支撑和前提保障。

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%